日前，中電聯(lián)印發(fā)《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南(征求意見稿)》。全文如下：

電力行業(yè)節(jié)能標委會關(guān)于關(guān)于征求《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》電力行業(yè)標準意見的函

節(jié)標委函〔2018〕19號

各有關(guān)單位、委員：

根據(jù)《國家能源局綜合司關(guān)于下達2018年能源領(lǐng)域行業(yè)標準制(修)訂計劃及英文版翻譯出版計劃的通知》的安排，由我標委會歸口，中國電力企業(yè)聯(lián)合會、美國環(huán)保協(xié)會(駐京代表處)等編制的《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》電力行業(yè)標準已完成征求意見稿，現(xiàn)征求意見。請于2019年2月22日前，將意見以電子郵件的方式反饋至節(jié)能標委會秘書處。

標準下載網(wǎng)址：http://huanzi.cec.org.cn/ 或

http://dls.cec.org.cn/yijianzhengqiu/

聯(lián)系人：李云凝

聯(lián)系電話：010-63415151(傳真)、63414471

電子郵箱：liyunning@cec.org.cn

前 言

本標準依據(jù)GB/T 1.1-2009《標準化工作導則 第1部分：標準的結(jié)構(gòu)和編寫》給出的規(guī)則起草。

本標準由中國電力企業(yè)聯(lián)合會提出。

本標準由電力行業(yè)節(jié)能標準化技術(shù)委員會歸口。

本標準起草單位：中國電力企業(yè)聯(lián)合會、龍源(北京)碳資產(chǎn)管理技術(shù)有限公司、大唐碳資產(chǎn)有限公司、湖北碳排放權(quán)交易中心有限公司、杭州超騰能源技術(shù)股份有限公司、美國環(huán)保協(xié)會北京代表處。

本標準主要起草人：

本標準在執(zhí)行過程中的意見或建議反饋至中國電力企業(yè)聯(lián)合會標準化管理中心(北京市白廣路二條1號，100761)。

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南

1 范圍

本標準規(guī)定了發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易工作的術(shù)語、交易原則、管理體系、工作實施等內(nèi)容。

本標準適用于納入全國碳排放權(quán)交易市場的發(fā)電企業(yè)，自備電廠參照執(zhí)行。

2 規(guī)范性引用文件

下列文件對于本文件的應用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改單)適用于本文件。

GB 17167 用能單位能源計量器具配備和管理通則

GB/T 213 煤的發(fā)熱量測定方法

GB/T 30733 煤中碳氫氮的測定 儀器法

GB/T 32150 工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算和報告通則

GB/T 32151.1 溫室氣體排放核算與報告要求第1部分：發(fā)電企業(yè)

GB 474 煤樣的制備方法

GB/T 476 煤中碳和氫的測定方法

DL/T 568 燃料元素的快速分析方法

DL/T 904 火力發(fā)電廠技術(shù)經(jīng)濟指標計算方法

HJ 75 固定污染源煙氣(SO2、NOX、顆粒物)排放連續(xù)監(jiān)測技術(shù)規(guī)范

HJ 76 固定污染源煙氣(SO2、NOX、顆粒物)排放連續(xù)監(jiān)測系統(tǒng)技術(shù)要求及檢測方法

中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令2014年第17號 碳排放權(quán)交易管理暫行辦法

發(fā)改氣候[2012]1668號 溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法

發(fā)改辦氣候[2013]2526號 國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)首批10個行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算 方法與報告指南(試行)的通知

3 術(shù)語和定義

GB/T 32150、GB/T 32151.1、HJ 75中界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本文件。

3.1

控排企業(yè) emission regulated enterprise

被碳排放權(quán)交易主管部門作為重點排放單位納入全國碳排放權(quán)交易市場的發(fā)電企業(yè)。

3.2

排放配額 emission allowance

政府分配的碳排放權(quán)憑證和載體，簡稱“配額”。

注：控排企業(yè)被允許向大氣中排放1噸二氧化碳當量溫室氣體的權(quán)利為1個排放配額。

3.3

減排企業(yè) emission reducing enterprise

擁有CCER項目或具備CCER開發(fā)條件項目的發(fā)電企業(yè)。

3.4

國家核證自愿減排量 Chinese Certified Emission Reduction

CCER

企業(yè)在碳排放權(quán)交易主管部門備案并登記在國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)中的溫室氣體減排量。

3.5

監(jiān)測 monitoring

對溫室氣體排放、清除等活動進行計量、分析以獲取數(shù)據(jù)和信息的過程。

3.6

第三方核查 third party verification

具有資格的、獨立于發(fā)電企業(yè)和政府的機構(gòu)對企業(yè)溫室氣體排放進行評價的過程。

3.7

碳排放權(quán)交易 Carbon Emission Trading

在一個特定區(qū)域內(nèi)，允許市場交易主體將配額或CCER在交易系統(tǒng)中交易的一種市場機制，簡稱“碳交易”。

3.8

注冊登記系統(tǒng) registry system

碳排放權(quán)交易中對配額和CCER確權(quán)和登記的平臺，分為國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)和國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)，分別用于配額和CCER的發(fā)放、持有、轉(zhuǎn)移、清繳、注銷等功能。

3.9

交易系統(tǒng) trading system

市場交易主體開展碳排放權(quán)交易的平臺，用于交易的達成，交易標的物的交割，交易資金的存管、結(jié)算等。

3.10

清繳履約 surrender and compliance

控排企業(yè)在規(guī)定的日期前，向碳交易主管部門上繳數(shù)量不少于其經(jīng)核查確認排放量的配額及允許使用的CCER。

4 交易原則

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易應遵守國家和地方相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度。

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易應遵循依法規(guī)范、誠信自律、自主自愿、維護碳排放權(quán)交易市場秩序、促進節(jié)能減排的原則。

5 管理體系

5.1 一般要求

發(fā)電企業(yè)應結(jié)合實際建立碳交易管理體系，選擇合適的碳交易管理模式，設(shè)置與之適應的組織機構(gòu)，制定碳交易相關(guān)管理制度，明確責任部門和職責分工，高效開展碳交易相關(guān)工作。碳交易工作流程參見附錄A。

5.2 管理模式

5.2.1 發(fā)電企業(yè)碳交易管理模式可分為三類：

a) 自行管理。發(fā)電企業(yè)自行開展碳交易相關(guān)工作。

b) 集中管理。擁有多家發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團，在集團公司層面設(shè)立或明確管理機構(gòu)，集中管理所屬發(fā)電企業(yè)的碳交易相關(guān)工作。

c) 委托管理。發(fā)電企業(yè)委托外部專業(yè)機構(gòu)開展部分或全部碳交易相關(guān)工作。

5.2.2 發(fā)電企業(yè)可采取5.2.1中一種或多種管理模式的組合，或進行管理模式的創(chuàng)新。

5.3 組織機構(gòu)

5.3.1 設(shè)置原則

發(fā)電企業(yè)應建立權(quán)責明晰、簡潔高效的組織機構(gòu)。

5.3.2 自行管理

自行管理的發(fā)電企業(yè)可設(shè)立或明確以下組織機構(gòu)及其工作職責：

a) 領(lǐng)導小組：

1) 貫徹執(zhí)行碳交易相關(guān)政策、法規(guī)和標準;

2) 建立企業(yè)碳交易管理體系，明確碳交易歸口部門、支持部門及其職責分工;

3) 審批碳交易管理制度和工作計劃;

4) 審批交易方案和碳交易資金計劃等。

b) 歸口部門：

1) 明確碳交易工作專責，組織協(xié)調(diào)企業(yè)碳交易相關(guān)工作;

2) 制定企業(yè)碳交易管理制度和工作計劃;

3) 制定監(jiān)測計劃，監(jiān)督、檢查各部門執(zhí)行監(jiān)測計劃;

4) 審核碳排放數(shù)據(jù)，報告溫室氣體排放，配合第三方核查;

5) 開展配額管理;

6) 制定交易方案和碳交易資金計劃，實施交易，完成履約。

c) 支持部門：

1) 明確碳交易工作責任人;

2) 按照部門職責分工，配合歸口部門制定并執(zhí)行監(jiān)測計劃;

3) 配合歸口部門實施交易方案。

5.3.3 集中管理

集中管理的發(fā)電集團可分層級設(shè)立或明確以下組織機構(gòu)及其工作職責：

a) 集團公司碳交易管理機構(gòu)：

1) 貫徹執(zhí)行碳交易相關(guān)政策、法規(guī)和標準，制定集團公司碳交易管理制度，建立管理體系，組織建設(shè)碳排放信息管理系統(tǒng);

2) 制定集團公司碳交易工作規(guī)劃和年度計劃，下達碳交易相關(guān)工作任務(wù);

3) 組織集團公司碳排放核算和CCER開發(fā);

4) 組織集團公司碳交易工作實施，審批所屬企業(yè)交易方案和碳交易資金計劃。

b) 子分公司：

1) 明確碳交易管理部門;

2) 落實集團公司碳交易管理制度，制定本企業(yè)管理制度;

3) 督促所屬企業(yè)完成集團公司下達的碳交易相關(guān)工作任務(wù);

4) 審核并上報所屬企業(yè)碳排放數(shù)據(jù);

5) 審核所屬企業(yè)碳交易資金計劃;

6) 協(xié)調(diào)所屬企業(yè)CCER開發(fā)。

c) 控排企業(yè)：

1) 明確碳交易歸口部門、支持部門及其職責分工;

2) 落實集團公司、子分公司碳交易管理制度，制定本企業(yè)管理制度;

3) 制定并落實碳交易工作計劃;

4) 制定并執(zhí)行監(jiān)測計劃，上報碳排放數(shù)據(jù);

5) 開展碳排放核算，報告溫室氣體排放，配合第三方核查;

6) 制定并上報碳交易資金計劃;

7) 開立碳交易相關(guān)賬戶，提供交易資金，配合實施交易，完成履約。

d) 減排企業(yè)：

1) 落實集團公司、子分公司碳交易管理制度，明確CCER開發(fā)歸口部門;

2) 委托和配合碳資產(chǎn)管理公司開發(fā)CCER，執(zhí)行監(jiān)測計劃，配合第三方審核;

3) 開立CCER交易相關(guān)賬戶，配合實施交易。

e) 碳資產(chǎn)管理公司：

1) 為控排企業(yè)提供碳排放核算、排放報告編制、配額盈缺測算、協(xié)調(diào)第三方核查、清繳履約等服務(wù);

2) 制定交易方案，上報集團公司審批;

3) 實施經(jīng)審批的交易方案;

4) 為減排企業(yè)提供CCER開發(fā)與交易服務(wù)。

5.3.4 委托管理

發(fā)電企業(yè)將部分或全部碳交易工作委托給外部專業(yè)機構(gòu)的，應明確服務(wù)范圍，可參照自行管理或集中管理模式設(shè)置組織機構(gòu)。

5.4 管理制度

發(fā)電企業(yè)碳交易管理制度可包括但不限于：

——發(fā)電企業(yè)碳排放管理辦法;

——碳排放監(jiān)測管理辦法;

——碳排放核算和報告管理辦法;

——碳交易管理辦法;

——碳交易崗位管理辦法;

——碳交易風險控制管理辦法;

——碳交易資金和財務(wù)管理辦法。

5.5 計劃規(guī)劃

5.5.1 短期計劃

發(fā)電企業(yè)宜制定碳交易工作短期計劃，主要內(nèi)容包括碳排放控制目標、節(jié)能減排措施、排放量核算、配額測算、配額和CCER交易以及資金計劃、履約安排等。

5.5.2 中長期規(guī)劃

發(fā)電企業(yè)宜統(tǒng)籌考慮碳交易成本，制定碳交易工作中長期規(guī)劃，主要內(nèi)容包括企業(yè)減排潛力挖掘、發(fā)電結(jié)構(gòu)調(diào)整、碳排放強度和總量目標制定、低碳技術(shù)研究及應用、碳資產(chǎn)經(jīng)營策略研究等。

6 碳排放權(quán)交易工作實施

6.1 法律法規(guī)要求

發(fā)電企業(yè)應持續(xù)識別并遵守碳交易相關(guān)法律法規(guī)中適用于本企業(yè)的內(nèi)容，并注意與其它法律法規(guī)相協(xié)調(diào)。

6.2 監(jiān)測、報告與核查

6.2.1 監(jiān)測

6.2.1.1 監(jiān)測對象

發(fā)電企業(yè)應識別并監(jiān)測其核算邊界內(nèi)的溫室氣體排放，包括化石燃料燃燒排放、脫硫過程排放、購入的電力產(chǎn)生的排放。

6.2.1.2 監(jiān)測計劃

6.2.1.2.1 發(fā)電企業(yè)應根據(jù)企業(yè)實際情況，按照碳交易主管部門的要求制定監(jiān)測計劃，并按時報送碳交易主管部門備案。

6.2.1.2.2 監(jiān)測計劃應符合碳交易主管部門的模板要求，明確企業(yè)碳排放活動數(shù)據(jù)、排放因子數(shù)據(jù)、配額分配相關(guān)數(shù)據(jù)的確定方式等內(nèi)容。

6.2.1.2.3 發(fā)電企業(yè)應嚴格按照經(jīng)備案的監(jiān)測計劃實施監(jiān)測活動。

6.2.1.3 監(jiān)測方法

企業(yè)可采用以下方法監(jiān)測發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量：

a)排放因子法。依據(jù)國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)首批10個行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算 方法與報告指南(試行)的通知中《中國發(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南(試行)》(以下簡稱《核算報告指南》)計算發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量。

b)在線監(jiān)測法。采用有關(guān)部門認可的煙氣連續(xù)排放監(jiān)測系統(tǒng)在線監(jiān)測發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量。

6.2.1.4 排放因子法

6.2.1.4.1 活動數(shù)據(jù)

排放因子法中活動數(shù)據(jù)監(jiān)測應符合以下要求：

a) 發(fā)電企業(yè)化石燃料消耗量測量設(shè)備應符合GB 17167要求。

b) 低位發(fā)熱量：

1) 發(fā)電企業(yè)入爐煤采樣頻率為每天至少一次;

2) 煤樣的制備應符合GB 474要求;

3) 燃煤低位發(fā)熱量和全水分數(shù)據(jù)每天至少化驗一次，月平均數(shù)據(jù)按照每天數(shù)據(jù)和對應的入爐煤量加權(quán)計算得出。燃煤低位發(fā)熱量的具體測量方法和實驗室及儀器設(shè)備標準應遵循GB/T 213的相關(guān)規(guī)定;

4) 燃油、燃氣低位發(fā)熱量可按照《核算報告指南》要求獲取。

c) 脫硫劑消耗量：

1) 消耗碳酸鹽脫硫劑的發(fā)電企業(yè)可按批次或每天測量消耗量，月度消耗量由每批次或每天測量值加和得到;

2) 脫硫劑中碳酸鹽含量可采用《核算報告指南》中的推薦值。

d) 購入的電力通過相關(guān)電表監(jiān)測獲得。

6.2.1.4.2 排放因子數(shù)據(jù)

排放因子法中排放因子數(shù)據(jù)應符合以下要求：

a) 單位熱值含碳量：

1) 發(fā)電企業(yè)每天采集燃煤元素碳含量檢測縮分樣品，每月的最后一天將該月每天獲得的縮分樣品混合，進行測量。檢測工作應符合GB/T 476、GB/T 30733或DL/T 568要求。發(fā)電企業(yè)可自行檢測，也可外委送檢;

2) 月度檢測報告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氫含量、干燥基高位發(fā)熱量數(shù)值，以便按照GB/T 213方法計算收到基元素碳含量和收到基低位發(fā)熱量;

3) 燃煤單位熱值含碳量未實測時可選用碳交易主管部門提供的推薦值;

4) 燃油、燃氣單位熱值含碳量可采用《核算報告指南》中的推薦值。

b) 發(fā)電企業(yè)宜根據(jù)自身情況，選用《核算報告指南》中的碳氧化率推薦值，或采用《核算報告指南》中的方法實測碳氧化率。

c) 脫硫過程排放因子和脫硫過程轉(zhuǎn)化率可采用《核算報告指南》中的推薦值。

d) 購入的電力排放因子按照《核算報告指南》確定。

6.2.1.5 在線監(jiān)測法

6.2.1.5.1 使用在線監(jiān)測法的發(fā)電企業(yè)應安裝二氧化碳CEMS系統(tǒng)，設(shè)備安裝應符合HJ 75。

6.2.1.5.2 二氧化碳排放量依據(jù)HJ 76計算，計算方法參見附錄B。

6.2.1.6 配額分配相關(guān)數(shù)據(jù)來源

6.2.1.6.1 供熱比。如具備技術(shù)條件，供熱比應按照DL/T 904計算;否則，可按照碳交易主管部門提供的簡化方法計算。

6.2.1.6.2 供熱量。供熱量通過計量設(shè)備監(jiān)測獲得，計量點宜選擇在發(fā)電企業(yè)出口端。

6.2.1.6.3 供電量。對于純發(fā)電企業(yè)，供電量等于發(fā)電量與廠用電量的差值;對于熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)，供電量等于發(fā)電量與發(fā)電廠用電量的差值。發(fā)電量、廠用電量和發(fā)電廠用電量按照DL/T 904計算。

6.2.1.6.4 負荷率。按照DL/T 904計算。

6.2.1.7 設(shè)備檢驗

6.2.1.7.1 發(fā)電企業(yè)宜建立儀器設(shè)備臺賬，臺賬示例參見附錄C。

6.2.1.7.2 計量儀器、煤質(zhì)化驗設(shè)備應按照相關(guān)標準定期檢驗并留存檢驗證書。

6.2.2 核算和報告

6.2.2.1 核算和報告原則

發(fā)電企業(yè)碳排放核算和報告工作遵循以下原則：

a) 碳排放核算和報告應準確、完整。

b) 碳排放核算和報告工作可自行開展，或由發(fā)電集團內(nèi)部碳資產(chǎn)管理公司開展，或委托外部專業(yè)機構(gòu)開展。

6.2.2.2 核算和報告流程

發(fā)電企業(yè)碳排放核算和報告工作流程一般分為文件評審、現(xiàn)場核算、報告編制、內(nèi)部校核、報告提交等步驟，核算資料清單參見附錄D。

6.2.2.3 核算方法

發(fā)電企業(yè)依據(jù)《核算報告指南》中的公式分別計算化石燃料燃燒排放、脫硫過程排放、購入的電力產(chǎn)生的排放，確定碳排放核算主數(shù)據(jù)源，并與其他數(shù)據(jù)源交叉比對，數(shù)據(jù)源之間的差異應能合理解釋，確保排放量計算合理、準確。

6.2.2.4 核算成果

核算成果包括排放報告、補充數(shù)據(jù)表、監(jiān)測計劃等碳交易主管部門要求的文件：

——排放報告應符合《核算報告指南》格式和內(nèi)容要求，排放報告模板參見附錄E;

——補充數(shù)據(jù)表應符合碳交易主管部門公布的補充數(shù)據(jù)核算報告模板要求;

——監(jiān)測計劃應按照碳交易主管部門公布的監(jiān)測計劃模板及發(fā)電企業(yè)實際情況填寫。

6.2.2.5 核算分析

發(fā)電企業(yè)可根據(jù)核算結(jié)果開展數(shù)據(jù)分析，重點包括：

——歷史數(shù)據(jù)對比分析;

——分區(qū)域、分公司、分機型排放情況對比分析;

——減排潛力分析;

——配額盈缺及履約成本分析。

6.2.3 配合第三方核查

6.2.3.1 工作重點

6.2.3.1.1 發(fā)電企業(yè)應積極配合第三方核查機構(gòu)開展工作，向第三方核查機構(gòu)提供溫室氣體排放報告、補充數(shù)據(jù)表和監(jiān)測計劃等資料，如實反映企業(yè)排放情況。

6.2.3.1.2 發(fā)電企業(yè)應按照《核算報告指南》及第三方核查機構(gòu)要求，提前準備核查所需資料，第三方核查資料清單參見附錄F。

6.2.3.1.3 發(fā)電企業(yè)應指定專人與第三方核查機構(gòu)聯(lián)絡(luò)，配合核查機構(gòu)文件評審，安排熟悉生產(chǎn)工藝和設(shè)備運行的人員配合現(xiàn)場核查，及時解答第三方核查機構(gòu)的疑問。

6.2.3.1.4 如第三方核查機構(gòu)提出的要求超出其工作范圍，發(fā)電企業(yè)可以拒絕，并說明原因。

6.2.3.1.5 對第三方核查機構(gòu)提出的不符合項，發(fā)電企業(yè)應查找原因，及時改正并補充相關(guān)文件。

6.2.3.1.6 發(fā)電企業(yè)應對第三方核查機構(gòu)的核查報告進行確認，如存在異議，應及時溝通，達成一致;無法達成一致的，可向碳交易主管部門申訴。

6.2.4 6.2.3.2 報告提交

發(fā)電企業(yè)應確保溫室氣體排放報告、補充數(shù)據(jù)表及監(jiān)測計劃等文件與核查報告保持一致，簽字蓋章后按時提交碳交易主管部門。

6.3 配額管理

6.3.1 配額分配

核查結(jié)束后，發(fā)電企業(yè)按照碳交易主管部門公布的配額分配方案測算配額量，及時關(guān)注并查看國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)賬戶，核對配額數(shù)量，如有異議，及時申訴。

6.3.2 盈缺測算

發(fā)電企業(yè)宜每月預測配額量，與同期排放量對比，測算配額盈缺，為企業(yè)參與市場交易提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，配額盈缺測算表示例參見附錄G。

6.4 自愿減排項目管理

6.4.1 原則

6.4.1.1 減排企業(yè)依據(jù)《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》及碳交易主管部門相關(guān)規(guī)定進行CCER開發(fā)。

6.4.1.2 減排企業(yè)宜制定項目開發(fā)計劃，委托專業(yè)機構(gòu)開發(fā)CCER。

6.4.2 項目評估

減排企業(yè)應對潛在的CCER項目進行評估，評估要點包括：

a) 項目類型、開始時間、項目核準、環(huán)評批復、投資分析指標等是否滿足開發(fā)條件。

b) 估算項目減排量，分析項目開發(fā)成本和預期收益。

6.4.3 項目開發(fā)

6.4.3.1 項目備案

減排企業(yè)應按照碳交易主管部門發(fā)布的模板編制項目設(shè)計文件，委托第三方機構(gòu)對項目進行審定，獲得審定報告后向碳交易主管部門申請項目備案。

6.4.3.2 減排量備案

6.4.3.2.1 項目備案后，減排企業(yè)應編制項目監(jiān)測報告，委托第三方機構(gòu)進行核證，獲得核證報告后向碳交易主管部門申請減排量備案。

6.4.3.2.2 減排量備案后，減排企業(yè)應及時關(guān)注并查看國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)賬戶，核對減排量，如有異議，及時申訴。

6.5 交易實施

6.5.1 賬戶管理

6.5.1.1 賬戶開立

6.5.1.1.1 發(fā)電企業(yè)根據(jù)碳交易相關(guān)規(guī)則和交易需求開立碳交易相關(guān)賬戶，包括：國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)賬戶、國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)賬戶、交易系統(tǒng)賬戶等。

6.5.1.1.2 發(fā)電企業(yè)按照財務(wù)管理制度開立并管理銀行賬戶，完成銀行賬戶與相應交易賬戶的綁定。

6.5.1.1.3 發(fā)電集團所屬企業(yè)可由碳資產(chǎn)管理公司集中統(tǒng)一開戶。

6.5.1.1.4 發(fā)電企業(yè)應妥善保管賬戶信息。

6.5.1.2 權(quán)限管理

6.5.1.2.1 發(fā)電企業(yè)設(shè)置專人管理碳交易相關(guān)賬戶，對交易賬戶的買賣方向、價格和數(shù)量等設(shè)置權(quán)限。

6.5.1.2.2 集中管理和委托管理的發(fā)電企業(yè)可委托碳資產(chǎn)管理公司或外部專業(yè)機構(gòu)管理企業(yè)賬戶。

6.5.2 交易管理

6.5.2.1 交易原則

發(fā)電企業(yè)碳交易應遵循以下原則：

a) 發(fā)電企業(yè)根據(jù)自身碳交易管理模式，加強交易過程管控，防范交易風險，在確保按期履約的前提下實現(xiàn)碳資產(chǎn)的保值增值。

b) 集中管理的發(fā)電集團宜優(yōu)先內(nèi)部調(diào)劑，余量或缺口面向市場交易。

6.5.2.2 市場分析

發(fā)電企業(yè)應跟蹤市場形勢，定期進行市場分析。市場分析方法可采用定性分析和定量分析兩種：

a) 定性分析：分析影響碳交易市場供需的各種因素，主要包括國家政策動態(tài)、宏觀經(jīng)濟形勢、配額分配方案、行業(yè)排放數(shù)據(jù)、歷史交易數(shù)據(jù)、各方持倉和需求情況等，判斷市場價格走勢。

b) 定量分析：建立數(shù)學模型，開展價格預測。

6.5.2.3 交易方案

6.5.2.3.1 每個履約周期，發(fā)電企業(yè)需制定交易方案。

6.5.2.3.2 自行管理或委托管理的發(fā)電企業(yè)可由歸口部門或外部專業(yè)機構(gòu)制定交易方案，經(jīng)審批后執(zhí)行。

6.5.2.3.3 發(fā)電集團宜委托碳資產(chǎn)管理公司制定交易方案，交易方案經(jīng)集團公司碳交易管理機構(gòu)審批后執(zhí)行。

6.5.2.3.4 交易方案在企業(yè)配額盈缺測算和市場分析基礎(chǔ)上編寫，主要內(nèi)容包括交易方向(買入、賣出)、交易方式(線上交易、線下交易)、交易模式(現(xiàn)貨交易、衍生品交易等)、交易標的物(配額、CCER等)、交易價格、交易量、所需資金量及資金到位時間、交易成本收益等，對于集中管理的發(fā)電集團還應包含內(nèi)部調(diào)劑相關(guān)內(nèi)容，交易方案示例參見附錄H。

6.5.2.3.5 市場情況發(fā)生變化時，發(fā)電企業(yè)需及時更新交易方案。

6.5.2.3.6 發(fā)電企業(yè)可在國家法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)適當開展碳排放權(quán)衍生品的交易。

6.5.2.4 交易實施

6.5.2.4.1 發(fā)電企業(yè)按照自身的碳資產(chǎn)交易管理辦法及批準后的交易方案實施交易。

6.5.2.4.2 交易可采用線上交易和線下交易兩種方式：

a) 線上交易應每日盯市，每日開市前確定當日交易安排，交易員執(zhí)行交易。

b) 線下交易(協(xié)議轉(zhuǎn)讓)，可通過詢價或招投標方式確定交易對手方和交易價格，價格形式可采用固定價或浮動價。發(fā)電企業(yè)根據(jù)自身風險承受能力和市場形勢選擇合適的線下交易對手方和價格形式。

6.5.2.4.3 發(fā)電企業(yè)應指定交易員并書面授權(quán)，交易員在授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行交易，交易授權(quán)書示例參見附錄I。

6.5.2.4.4 發(fā)電企業(yè)可實行交易日報、周報、月報制度，按規(guī)定記錄交易情況并存檔，交易記錄示例參見附錄J。

6.5.2.4.5 集中管理和委托管理的發(fā)電企業(yè)應與碳資產(chǎn)管理公司或外部專業(yè)機構(gòu)協(xié)同執(zhí)行交易。

6.5.3 資金管理

6.5.3.1 資金計劃

6.5.3.1.1 發(fā)電企業(yè)應根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃以及配額盈缺測算，提前制定下一年度碳交易資金計劃，明確資金到位時間。

6.5.3.1.2 當政策或市場變化導致資金需求發(fā)生變化時，企業(yè)應及時調(diào)整碳交易資金計劃。

6.5.3.2 資金審批

6.5.3.2.1 發(fā)電企業(yè)需對碳交易資金計劃進行確認和審批，及時調(diào)撥資金，滿足交易需求。

6.5.3.2.2 資金審批和調(diào)撥需符合發(fā)電企業(yè)資金和財務(wù)管理制度。

6.5.3.3 資金出入

資金審批后，發(fā)電企業(yè)將碳交易所需資金轉(zhuǎn)入與交易賬戶綁定的銀行賬戶，根據(jù)交易系統(tǒng)要求轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出資金。

6.6 清繳履約

6.6.1 發(fā)電企業(yè)清繳履約需遵循相關(guān)政策和規(guī)則。

6.6.2 賬戶管理員應在碳交易主管部門規(guī)定的履約截止日期之前提出清繳履約操作申請，經(jīng)審批后，操作企業(yè)賬戶清繳履約。應完成以下步驟：

a) 將配額從交易賬戶轉(zhuǎn)入國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)賬戶。

b) 清繳前，需核對企業(yè)賬戶信息、排放量和配額量，確認無誤后清繳履約，如有錯誤及時與碳交易主管部門聯(lián)系。

c) 如采用CCER履約，需將CCER由交易賬戶轉(zhuǎn)入國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)賬戶發(fā)起注銷申請，用于履約的CCER應符合碳交易主管部門制定的CCER使用規(guī)則。

6.7 風險控制

6.7.1 風險識別

發(fā)電企業(yè)開展碳交易相關(guān)工作應識別以下風險：

a) 政策風險。包括國家政策、配額分配方案和交易規(guī)則的改變等。

b) 技術(shù)風險。包括排放量和配額量測算不準確，市場走勢判斷錯誤，CCER項目開發(fā)失敗等。

c) 交易風險。包括操作失誤，越權(quán)操作，信息泄露，交易對手方的信用風險等。

d) 市場風險。包括市場異常波動，操縱市場，內(nèi)幕交易等。

e) 資金風險。包括碳交易資金計劃審批不及時，資金調(diào)撥不到位等。

6.7.2 風險防控

發(fā)電企業(yè)宜采取以下風險防控措施，避免或減少損失：

a) 政策研究。跟蹤研究碳交易政策，提出應對措施。

b) 資格限制。交易員、賬戶管理員等需符合一定資格要求。

c) 交易授權(quán)。交易操作需經(jīng)過授權(quán)，設(shè)立權(quán)限等級，規(guī)定持倉、交易限額并進行監(jiān)控。

d) 盡職調(diào)查。對線下交易對手方進行盡職調(diào)查。

e) 信息隔離。按照需知原則管理敏感信息，敏感信息范圍應限于存在合理業(yè)務(wù)需求或管理需要的工作人員。

f) 業(yè)務(wù)監(jiān)督。安排專人對交易進行全程監(jiān)督，檢查交易是否符合交易方案、交易行為是否合規(guī)，監(jiān)控和評價交易風險，報告風險及違規(guī)行為，對交易員進行定期評估。

g) 風險預警。設(shè)置資金量、盈虧預警線等風險指標，及時反映異常情況。

h) 緊急預案。制定應急方案，應對突發(fā)事件。

6.8 信息管理

6.8.1 發(fā)電企業(yè)應保持與碳交易主管部門、行業(yè)協(xié)會、碳排放權(quán)交易機構(gòu)和第三方核查機構(gòu)等有關(guān)單位的溝通聯(lián)系，及時獲取有效信息，為碳交易相關(guān)工作提供依據(jù)。

6.8.2 發(fā)電企業(yè)應根據(jù)碳交易主管部門要求或企業(yè)經(jīng)營需要，通過發(fā)布企業(yè)社會責任報告等形式，對溫碳排放情況、履約情況、節(jié)能減排措施及減排成效等信息予以披露。

6.8.3 發(fā)電企業(yè)碳交易有關(guān)人員應遵守保密制度，未經(jīng)允許不得泄露交易方案、交易價格、交易量、交易對手方和資金狀況等碳交易相關(guān)信息。

6.9 能力建設(shè)

6.9.1 計劃制定

6.9.1.1 發(fā)電企業(yè)應做好碳交易工作所需人力、知識、技能儲備，確保滿足碳交易工作要求。

6.9.1.2 發(fā)電企業(yè)應識別碳交易工作能力建設(shè)需求，制定能力建設(shè)工作計劃，采取多種培訓方式提高碳交易工作水平。

6.9.1.3 集中管理的發(fā)電集團可對所屬發(fā)電企業(yè)分區(qū)域、分對象開展專項培訓。

6.9.2 形式和內(nèi)容

能力建設(shè)包括理論培訓和實踐培訓：

a) 理論培訓內(nèi)容包括碳交易宏觀政策、監(jiān)測計劃制定與執(zhí)行、碳排放核算與報告、配額管理、碳交易、清繳履約、CCER開發(fā)等。

b) 實踐培訓包括碳排放核算實踐和碳排放權(quán)模擬交易等。

6.9.3 能力建設(shè)的途徑

6.9.3.1 發(fā)電企業(yè)可自行組織或參加碳交易主管部門、行業(yè)協(xié)會組織的能力建設(shè)培訓。

6.9.3.2 發(fā)電企業(yè)可建立碳交易信息交流平臺，交流碳交易政策法規(guī)、管理制度、市場信息、工作經(jīng)驗等內(nèi)容。

6.10 文件歸檔

6.10.1 發(fā)電企業(yè)應妥善保管碳交易相關(guān)文件，建立歸檔文件清單和文件庫，歸檔文件清單參見附錄K，歸檔文件應至少保存10年。

6.10.2 發(fā)電企業(yè)可采用紙質(zhì)或者電子形式歸檔。